La instalación de placas solares fotovoltaicoas en viviendas i empresas no només permet ahorroar en la factura de la luz, sinó que també ofereix diverses deduccions i bonificacions fiscals. El 2025-2026, en Cataluña, es presenten diverses subvenciones i ayudas que poden reduir significativament el cost d'aquestes instal·lacions solars.
Ara verm cadascun d'aquests incentius, els requisits específics, com solicitar-los i els beneficis a llarg termini.
Si estàs considerant instalar placas solares a la teva llar o negocio, ara és el moment ideal paraprofitar les subvenciones destinades a la rehabilitació energètica, les deduccions en l'IRPF, així com les bonificacions en impostos com l'IBI i l'ICIO. Aquests ayudas et permetran recuperar la inversión més ràpidament i maximitzar el teu ahorro en la factura eléctricoa.
- 1. Subvenciones para la rehabilitació energètica d'edificios: ahorroa fins al 40% del cost de les obres
- 2. Deducció fiscal a l'IRPF per instalación de placas solares
- 3. Altres ayudas per instalar placas solares en Cataluña: bonificacions d'IBI, ICIO i IAE
- 4. Reducció de l'IVA en instal·lacions solars
- 5. Ahorro amb la instalación solar
1. Subvenciones para la rehabilitació energètica d'edificios: ahorroa fins al 40% del cost de les obres
Desitges reduir el consumo energètic de tu llar i, al mateix temps, ahorroar en la reforma? Gràcies al programa d'ayudas para la rehabilitació energètica d'edificios en Cataluña, ara és possible. Si planeges realitzar una reforma energètica que inclogui autoconsumooo solar, pots recuperar fins al 40% del cost de la inversión, amb un màxim de 3.000 euros per projecte.
A continuació, t'expliquem com funciona aquest ajut i com aprofitar-lo si estàs pensant a instalar placas solares, juntament amb altres millores.
Qui pot solicitar l'ajut?
Qualsevol propietario d'un vivienda, ja sigui d'ús habitual o de lloguer, pot presentar una sol·licitud al programa, sempre que les obres compleixin amb els requisits establerts.
Quines millores es poden subvencionar?
Aquest ajut està destinat a obres que contribueixin a millorar l'eficiencia energètica de l'edificio. Algunes de les actuacions que es poden subvencionar són:
- Instalación de placas solares fotovoltaicoas
- Millores en aïllament tèrmic de façanes, cubiertas o finestres
- Sistemes d'emmagatzematge amb baterías
- Substitució d'equips de climatització per solucions més eficients (com l'aerotèrmia)
Requisits paraccedir a la subvención
Per optar a la subvención, les obres han de complir els següents criteris:
| Requisit | Descripció |
| Reducció del consumo | S'ha d'aconseguir una reducció mínima del 30% en el consumo d'energia primària no renovable (exemple: gas, gasoil), segons el Certificat d'Eficiencia Energètica. |
| Certificats energètics | S'han de presentar els certificats oficials abans i després de l'obra per demostrar la millora aconseguida. |
| Llicència municipal d'obres | Només se subvencionen les actuacions amb autorització prèvia de l'ajuntament. |
Quant puc arribar a ahorroar?
Amb aquesta subvención, pots recuperar fins al 40% del cost de les obres, amb un límit de 3.000 € per projecte. Això, sumat a altres ayudas disponibles com la deducció de l'IRPF o les bonificacions d'IBI i ICIO, pot representar una reducció significativa del cost total del teu projecte solar.
2. Deducció fiscal a l'IRPF per instalación de placas solares
El principal ajut fiscal a nivell estatal és la deducció a l'IRPF (Impost sobre la Renda de les Persones Físiques) per obres de millora de l'eficiencia energètica. Aquesta deducció permet desgravar en la declaració de la renda part del cost de la instalación solar, sempre que s'assoleixin determinats objectius d'ahorro energètic.
En concret, existeixen tres trams de deducció temporal introduïts pel Govern per millorar l'eficiencia dels viviendas.
2.3. Deducció del 60%
Si resideixes en una comunidad de vecinos o tens un vivienda unifamiliar i s'han realitzat actuacions que milloren l'eficiencia energètica de tot l'edificio, pots accedir a una deducció del 60% a l'IRPF. Aquesta és la deducció fiscal més alta vinculada a l'eficiencia energètica prevista fins ara.
Quins requisits s'han de complir?
- Les obres han d'estar finalitzades abans del 31 de desembre de 2025.
- S'inclouen també els viviendas unifamiliars, i s'estén a places de garatge i trasters adquirits conjuntament.
- La deducció s'aplica si s'aconsegueix una millora energètica significativa, com:
- Una reducció d'almenys el 30% del consumo d'energia primària no renovable (com gas natural o gasoil), o
- Una qualificació energètica A o B després de les obres.
- És imprescindible presentar certificats d'eficiencia energètica abans i després de la intervenció, i el certificat final ha d'estar emès abans de l'1 de gener de 2026.
Quin ahorro pot representar?
La base màxima de deducció és de 5.000 € paraño, però si no pots aplicar tot l'import en un exercici, pots repartir-lo en un màxim de tres años fiscals fins a arribar als 15.000 € totals invertits (amb una deducció màxima de 9.000 €).
La instalación de placas solares pot formar part d'aquestes actuacions si contribueix al salt energètic global de l'edificio.
A tenir en compte:
- Revisa la compatibilitat amb altres subvenciones per instalar placas solares en Cataluña abans de presentar-ho. Si estàs aplicant aquesta deducció, no incloguis en la base deduïble cap import subvencionat. A la prácticoa, Hisenda permetrà deduir només la part no cubiertoa per subvenciones.
- Presenta la declaració de la renda dins del termini habitual (normalment entre abril i juny de l'año següent) i guarda tota la documentació per si Hisenda la requereix. Una vegada tramitada, la deducció reduirà la teva quota de l'IRPF, augmentant la devolució o disminuint l'import a ingressar.
3. Altres ayudas per instalar placas solares en Cataluña: bonificacions d'IBI, ICIO i IAE
A banda de la deducció estatal a l'IRPF, existeixen beneficis fiscals a nivell municipal molt atractius parals qui instal·len placas solares. Els ajuntaments tenen la facultat d'establir bonificacions en impostos locales per incentivar les energies renovables. A Cataluña, la majoria dels municipios ofereixen alguna bonificació en els següents tributs: IBI (Impost sobre Béns Immobles), ICIO (Impost sobre Construccions, Instal·lacions i Obres) i, para empresas, l'IAE (Impost sobre Activitats Econòmiques). A continuació, expliquem com funciona cadascun:
3.1. Bonificació de l'IBI para instal·lacions solars
L'IBI és l'impost anual que paguen els propietarioos d'un immoble (vivienda, local, etc.) i que recapta l'ajuntament. Molts consistoris catalans apliquen una bonificació de fins al 50% de la quota de l'IBI para aquells immobles on s'instal·len sistemes solars. Aquesta reducció a l'IBI se sol aplicar durant diversos años consecutius després de la instalación, segons estableixi cada ordenança municipal.
Percentatge de bonificació i durada: El percentatge sol oscil·lar entre un 20-50% de l'impost. La durada típica és d'entre 3 i 5 años. Per exemple, l'Ajuntament de Barcelona aplica un 50% d'exempció de l'IBI durant 3 años posteriors a la inversión. En canvi, altres ciutats catalanes com Girona, Lleida, Tarragona, Sabadell, Reus o Terrassa ofereixen el 50% durant 5 años. És a dir, podries pagar només la meitat de l'IBI del teu vivienda cada año, durant tot aquest període. (Exemple: si el teu rebut anual de l'IBI és de 600 €, amb la bonificació al 50% pagaries 300 € i t'ahorroaries 300 € cada año; en 5 años l'ahorro acumulat seria de 1.500 €).
Com solicitar la bonificació de l'IBI?
Has de realitzar un tràmit davant l'ajuntament una vegada finalitzada la instalación solar. Els passos generals són:
- Consultar l'ordenança fiscal del municipio – per conèixer el termini i la documentació exacta que exigeixen. Molts ajuntaments requereixen solicitar la bonificació abans d'un dia determinat (per exemple, abans que finalitzi l'año en què s'ha realitzat la instalación, paraplicar-la a l'exercici següent).
- Presentar una sol·licitud formal – pot ser telemàtica (a través de la seu electrònica municipal) o presencial a l'oficina d'atenció ciutadana. Indica les dades de l'immoble i solicita la bonificació de l'IBI per instalación de sistemes solars.
- Adjuntar documentació acreditativa – per exemple, la factura i certificat final de la instalación solar (butlletí eléctrico), certificats d'energia solar instal·lada, fotografies o inspecció si correspon, i qualsevol altre document que l'ajuntament demani per verificar que efectivament has instal·lat placas solares.
- Aprovació i aplicació – Una vegada solicitada, l'ajuntament verificarà la informació i, si tot és correcte, aprovarà la bonificació. El descompte s'aplicarà automàticament als rebuts de l'IBI dels años següents durant el període establert. Per exemple, en Barcelona simplement en el rebut de l'IBI dels tres años posteriors ja t'apliquen el 50% de descompte cada año.
Recorda que cada municipio pot tenir variacions en el procediment. En qualsevol cas, aquesta bonificació de l'IBI és un ahorro directe molt atractiu: pot reduir a la meitat l'impost municipal més costós que paga una llar. Sens dubte, val la pena solicitar-la, ja que equival a diversos centenars d'euros d'ahorro anual durant años.
3.2. Bonificació de l'ICIO per instalación solar
L'ICIO és l'impost sobre construccions, instal·lacions i obres que es paga al municipio en obtenir la llicència d'obra. Representa un percentatge (fins al 4%) del cost d'execució material de l'obra. Quan instal·les placas solares, també està subjecte a ICIO, però gairebé tots els ajuntaments bonifiquen aquest impost en el cas de sistemes d'energia solar, considerant-los obres d'especial interès o utilitat pública per la seva contribució mediambiental.
Percentatge de bonificació: La majoria dels municipios ofereixen la bonificació màxima del 95% de l'ICIO en instal·lacions fotovoltaiques. Això significa que només pagues un 5% de l'impost. Per exemple, a Barcelona, Girona, Lleida, Sabadell, Mataró, etc. bonifiquen el 95% de l'ICIO para placas solares. Altres municipios, com Tarragona o Reus, bonifiquen un 50% (la meitat de l'ICIO). En qualsevol cas, és habitual que l'ICIO a pagar no sigui el total.
Ahorro que suposa: L'ICIO generalment equival al 4% del presupuesto de la instalación. Si tens la bonificació del 95%, pagaries només un 0,2% del cost de l'obra. En nombres concrets, d'una quota del 100% de l'ICIO només pagaries el 5%. Per exemple, en una instalación de 6.000 € de cost, l'ICIO sense bonificar seria d'uns 240 €; amb un 95% de bonificació, només pagaries uns 12 €. Com veus, l'ahorro és prácticoament la totalitat de l'impost (en aquest exemple, t'ahorroes uns 228 €). En molts casos, l'ajuntament fins i tot pot eximir-te directament del pagament si aplica el 95% automàticament.
En definitiva, la bonificació de l'ICIO redueix o gairebé elimina el cost dels permisos d'obra para la teva instalación solar. Això abarateix el projecte i és un incentiu més per fomentar l'energia neta.
3.3. Bonificació de l'IAE per ús d'energies renovables (empresas)
L'IAE és un impost que paguen les empresas i autònoms per exercir activitats econòmiques (les persones físiques estan exemptes si no superen un cert volum de facturació). Alguns municipios preveuen bonificacions en l'IAE para aquelles empresas que utilitzen energia solar en la seva activitat o instal·len sistemes d'autoconsumoo als seus locales. Aquesta mesura busca incentivar que el sector empresarial també adopti tecnologies renovables.
Qui se'n pot beneficiar?
Quantitat de la bonificació: Sol ser de fins al 50% de la quota de l'IAE. Per exemple, en Barcelona les ordenances contemplen un 50% de bonificació de l'IAE durant 2 años parals subjectes passius que utilitzin energia solar en la seva activitat. Altres municipios poden oferir aquest 50% però durant 3, 4 o 5 años posteriors a la instalación (Rubí, Barberà del Vallès o altres han aplicat 5 años al 50% en èpoques recents). En cap cas la bonificació sol excedir el 50%, ja que és el límit legal.
Beneficiaris: Empresas, comerços o indústries subjectes a IAE que hagin incorporat energia solar. No és necessari que l'empresa sigui del sector energètic; qualsevol negocio (sector terciari, indústria, etc.) pot solicitar-ho si instal·la placas solares a la seva nau, oficines, botiga, etc. Segons Barcelona, “es beneficien del 50% els qui utilitzin l'energia solar o altres renovables en l'exercici de l'activitat”. És a dir, s'ha d'utilitzar efectivament l'energia generada en el funcionament de l'empresa (autoconsumoo).
Quins són els requisits?
Requisits i procediment: És necessari solicitar la bonificació a l'ajuntament, normalment en començar l'exercici fiscal. Molts ajuntaments demanen presentar la instància durant el primer trimestre de l'año (o fins a una certa data) i aportar:
- Factures i certificats de la instalación solar realitzada a l'empresa.
- Acreditació que l'energia solar s'utilitza en el procés productiu o activitat de l'empresa (per exemple, una declaració o informe tècnic).
- Compliment de requisits addicionals si n'hi ha (per exemple, alguns consistoris poden exigir que l'empresa no tingui deutes pendents amb Hisenda local, etc.).
Una vegada acceptada la sol·licitud, la reducció s'aplica sobre la quota d'IAE que l'empresa ha de pagar a l'Ajuntament durant els años previstos. Exemple: una empresa en Barcelona que paga 1.200 € anuals d'IAE, amb la bonificació del 50% durant 2 años, pagaria només 600 € cada año (ahorro total: 1.200 € en dos años). Cada ajuntament pot variar terminis i condicions, per la qual cosa és important consultar la normativa fiscal local vigent i presentar la sol·licitud dins de termini.
Limitacions
Aquest incentiu només afecta les empresas subjectes a IAE (recordem que els autònoms i petites empresas amb CIF inferior a 1 milió € de facturació estan exempts d'IAE per la llei estatal). També és important esmentar que sovint la bonificació es concedeix per un període limitat (2-5 años), i després l'empresa torna a pagar la quota normal d'IAE. No obstant això, representa un ahorro considerable, que ayuda a recuperar la inversión en renovables en l'entorn empresarial. Moltes corporacions també valoren positivament l'aspecte de responsabilitat social i sostenibilitat vinculat a aprofitar energies netes.
4. Reducció de l'IVA en instal·lacions solars
A banda de les deduccions i bonificacions en impostos, hi ha un altre avantatge fiscal: la possibilitat d'aplicar un IVA reduït del 10% a les instal·lacions solars d'autoconsumoo, en lloc del tipus general del 21%. Reduir l'IVA comporta un ahorro directe i substancial en el preu de la instalación (és un 11% menys de cost, aproximadament). No obstant això, aquesta reducció de l'IVA només s'aplica si es compleixen determinades condicions legals establertes en la normativa de l'IVA.
Quan es pot aplicar l'IVA reduït del 10%? Segons la Llei de l'IVA (Llei 37/1992) i les directives europees vigents, els supòsits en els quals una instalación solar fotovoltaicoa tributa al 10% són principalment dos:
4.1. Quan es pot aplicar l'IVA reduït del 10%
- L'vivienda sigui particular (ús privat, no local empresarial) i tingui més de 2 años d'antiguitat des de la seva construcció.
- El contractista factura la instalación directament al propietario de l'vivienda (no és una venda de materials solts, sinó una obra amb instalación inclosa).
- El cost dels materials no excedeixi el 40% del cost total de l'obra. Això significa que almenys el 60% de l'import ha de correspondre a mà d'obra i serveis (projecte, instalación, tràmits). A la prácticoa, moltes empresas instaladores ajusten els presupuestoos perquè es compleixi aquest requisit, incloent la seva enginyeria, tràmits i altres despeses com a part de l'obra. (Exemple: si unes plaques costen 4.000 € en equips i 6.000 € en instalación/serveis, els materials són el 40% just del total – compleix. Si els materials fossin 5.500 € i la mà d'obra 4.500 €, llavors materials = 55% > 40%, i no es podria aplicar el 10%. En aquests casos, sovint es busca afegir serveis o ajustar preus per complir la proporció.)
- En obra nova (primera entrega d'vivienda): Si les plaques s'instal·len com a part d'un vivienda de nova construcció (venuda pel promotor directament al comprador), aquesta operació ja tributa per regla general al 10% (IVA d'vivienda nou). Aquí entren els casos en què compres un pis o casa nova que ja porta placas solares integrades, o bé si construeixes la teva pròpia casa i li incorpores plaques – l'IVA de tot el conjunt és 10% per ser obra nova.
Exemple d'ahorro per IVA reduït
Imaginem una instalación solar presupuestoada en 10.000 € (amb mà d'obra i materials complint el 40/60). Si s'aplica IVA general del 21%, el cost final pujaria a 12.100 €. En canvi, amb IVA reduït del 10%, el cost final és d'11.000 €. Estem parlant d'un ahorro immediat d'aproximadament 1.100 € només en l'IVA. Aquests diners es descompten directament de la inversión que ha de realitzar el propietario, fent la instalación encara més rendible. Per tant, aquest és un altre benefici a sumar als diferents ayudas disponibles per instalar placas solares.
5. Ahorro amb la instalación solar
A banda de l'avantatge fiscal immediat a l'IRPF, la instalación de placas solares comporta beneficis econòmics i ambientals a llarg termini:
- Ahorro continu en la factura eléctricoa: Una vegada instal·lades, les placas solares generen electricidad gratuitoa durant més de 25-30 años. Això es tradueix en un ahorro del consumo de xarxa eléctricoa de l'vivienda (sol ser entre el 50% i el 80% de reducció en la factura, depenent de la mida de la instalación i els hàbits de consumo).
- Amortización de la inversión: Combinant l'ahorro en la factura i els incentius fiscals esmentats, la inversión en placas solares s'amortitza en pocs años (entre 4 i 8 años en molts casos). Després d'aquest període, l'energia que generes és ahorro net para tu. Per exemple, en Cataluña hi ha unes 2.500 horas de sol a l'año que fan molt rendibles les instal·lacions fotovoltaiques a tot el territori.
- Revalorització de l'immoble: Un vivienda amb sistema solar d'autoconsumoo es converteix en més eficient i atractiu en el mercat immobiliari. Disposar d'etiqueta energètica millorada (per exemple, passar d'E/F a C/B) incrementa el valor de l'immoble i la seva demanda en cas de venda o lloguer.
No deixis passar aquesta oportunitat per reduir la teva inversión en energia solar.
A Bramant.cat tenim organitzats els millors professionals per comarcas i municipios. No te la juguis amb la lletra petita.
Tens más información per presentar els documents a Gencat.cat